公司购买的保险有哪些，企业保险详解企业为员工购买的保险是保障员工福利和降低用工风险的重要措施。在中国，企业保险通常包括法定强制险和商业补充险两大类，不同类型的保险承担着不同的社会功能和企业责任。我们这篇文章将系统介绍社保五险的构成与作用；

公司购买的保险有哪些，企业保险详解

企业为员工购买的保险是保障员工福利和降低用工风险的重要措施。在中国，企业保险通常包括法定强制险和商业补充险两大类，不同类型的保险承担着不同的社会功能和企业责任。我们这篇文章将系统介绍社保五险的构成与作用；住房公积金的特点；常见的商业补充保险；雇主责任险与团意险的区别；企业年金与补充医疗；保险缴纳比例与成本计算，并解答企业保险相关的常见问题。

一、社保五险的构成与作用

根据《社会保险法》，企业必须为员工缴纳以下五种社会保险（按2023年标准）：

• 养老保险：企业缴纳16%（部分地区已降至14%），员工缴纳8%，累计缴满15年可领取养老金
• 医疗保险：企业缴纳9.5%-11.5%，员工缴纳2%，含个人账户和统筹报销
• 失业保险：企业缴纳0.5%-1%，员工缴纳0.5%，失业时可领取最长24个月津贴
• 工伤保险：企业缴纳0.2%-1.9%（行业差别费率），员工不缴费，覆盖职业病和工伤事故
• 生育保险：已并入医疗保险，企业缴纳0.8%-1.2%，覆盖生育津贴和医疗费用

2023年社保缴费基数上下限通常为当地平均工资的60%-300%，具体标准需参照各省市人社局最新公告。

二、住房公积金的特点

住房公积金虽不属于社保范畴，但属于法定福利：

• 企业个人按5%-12%比例同比例缴存（如北京强制12%）
• 可用于购房贷款（利率低于商业贷款）、租房提取、大病医疗等
• 部分城市允许异地公积金贷款（如长三角互通政策）

根据住建部数据，2022年全国住房公积金实缴单位416.09万个，覆盖职工1.64亿人。

三、常见的商业补充保险

为提升竞争力，企业常额外购买：

• 团体意外险：年费约80-150元/人，保额10-50万，覆盖非工作期间意外
• 补充医疗保险：报销社保目录外费用，知名产品如平安"企业宝"
• 重大疾病保险：一次性给付型，常见保额20-50万元
• 定期寿险：保障期通常5-10年，保费低廉

互联网企业更倾向配置高端医疗险，如MSH、BUPA等国际保险产品。

四、雇主责任险与团意险的区别

对比项	雇主责任险	团体意外险
法律性质	转移企业赔偿责任	员工福利性质
理赔对象	企业	员工或其家属
保障范围	工作期间及上下班途中	24小时全天候
伤残标准	《劳动能力鉴定标准》	《人身保险伤残评定标准》

建议高风险行业（建筑、物流）优先配置雇主责任险。

五、企业年金与补充医疗

企业年金（自愿建立）：

• 企业和个人合计缴费不超过工资12%
• 享受税收递延优惠（缴费时免税，领取时缴税）

补充医疗保险常见形式：

• 门急诊补充：报销社保起付线以下部分
• 住院补贴：按天给付津贴
• 特需医疗：覆盖VIP部/国际部

六、保险缴纳比例与成本计算

以上海为例（2023年标准）：

项目	企业比例	个人比例
养老保险	16%	8%
医疗保险+生育	10.5%	2%
失业保险	0.5%	0.5%
工伤保险	0.16%-1.52%	0
公积金	7%	7%
合计	34.16%-35.52%	17.5%

月薪1万元员工，企业实际用工成本约13,416-13,552元。

七、常见问题解答

试用期可以不交社保吗？
不可以。《劳动合同法》明确规定劳动关系建立之日起30日内必须参保，试用期包含在劳动合同期限内。

外包员工的保险由谁缴纳？
根据《劳务派遣暂行规定》，劳务派遣工的社保由用工单位缴纳，外包员工则由外包公司负责。

企业少缴社保会有什么后果？
面临补缴、滞纳金（日万分之五）及罚款（欠缴数额1-3倍），情节严重的可能被列入社保"黑名单"。